Оффшоры, как способ «отмывания» денег

Сама по себе нулевая ставка налога еще не делает компанию преступным инструментом, хотя и может играть некоторую роль при выборе преступниками места деятельности. Значительно более важную роль играет режим секретности, предоставляемый той или иной территорией. Действительно, многие оффшорные зоны предоставляют подобный режим. Но не только они: скажем, Швейцария всегда, или, во всяком случае, до последнего времени, также чрезвычайно щепетильно относилась к банковской тайне. Кроме того, даже строгое следование рекомендациям FATF не гарантирует финансовую систему от возможности отмывания капиталов, хотя и снижает степень риска. Поэтому не лишено основания мнение, что большая часть криминальных капиталов отмывается вовсе не через оффшорные зоны, а через банки Лондона, Нью-Йорка и других крупных финансовых центров. караоке квиз

С другой стороны, было бы удивительно, если бы преступники не попытались воспользоваться в своих интересах преимуществами, предоставляемыми оффшорными зонами, а значит, отмывание происходит и через них. Это понимают и правительства этих стран и территорий. Многие страны, попавшие в список, включая большинство оффшорных зон, проявили полное понимание проблемы и готовность к сотрудничеству с FATF. Никто не заинтересован в том, чтобы его страну ассоциировали с организованной преступностью и подвергали санкциям. За прошедшее время в большинстве оффшорных зон и прочих странах разработаны и введены в действие законодательства и правила, соответствующие «сорока рекомендациям», прежде всего, специальные законодательные акты по противодействию отмыванию.

Таким образом, одна из важнейших проблем, как оффшорных зон, так и мировой экономики это «отмывание денег». В связи с этим, в 1989 году была образована целевая группа разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег. Масштаб проблемы определить трудно, так как это выходит за рамки привычной экономической статистики. Но определенно можно сказать, что это огромные деньги, и колеблется она между несколькими триллионами долларов. В наибольшей опасности страны с растущим экономическим потенциалом и развивающимися финансовыми центрами, но недостаточным надзором, потому что стабильные финансовые центры вводят эффективные меры по борьбе с экономическими преступлениями. Такие незаконные действия приносят вред не только стране, но и обществу в целом, так как содействует развитию преступности, терроризму, контрабанде.

Заключение

В ходе данной курсовой работы были получены следующие выводы:

Во-первых, оффшорные зоны имеют богатую историю. Они зародились во времена существования Древней Греции. Для многих малоразвитых стран целью создания оффшоров является привлечение иностранных инвестиций в экономику. При этом следует заметить, что оффшорным компаниям запрещено заниматься любой предпринимательской деятельностью в пределах оффшорной зоны. Это делается с целью защиты национального бизнеса. В России оффшорная деятельность получила развитие в 90-е годы. Особенностями оффшорных зон является: упрощенный процесс регистрации нерезидентов, при котором уплачивается лишь чисто символическая сумма; по заниженным ставкам уплачиваются нерезидентами налоги с прибыли и подоходный налог с физических лиц; гарантируется конфиденциальность деятельности оффшорных компаний, они освобождены от государственного валютного контроля. Основные доходы оффшорной зоны складываются от сборов за регистрацию и перерегистрацию, налоговых поступлений. Значительное увеличение количества возникающих оффшорных зон связывается с переходом развитых стран к монетаристской модели управления экономикой, что привело к ужесточению различных требований, предъявляемых к банкам, особенно в сфере конфиденциальности информации. Для оффшорных зон немаловажное значение имеет экономическая и политическая стабильность региона.

Интересное из раздела

Открытие цеха по производству спецодежды
Долгое время (на предприятиях СССР) требования к спецодежде, нормы выдачи и распределение средств индивидуальной защиты строго регламентировались. 90-е годы не только принесли с собой небывалое ра ...

Предприниматель как субъект экономического процесса
Актуальность темы.Предприниматель не антиобщественная фигура. Действуя в собственных интересах, он удовлетворяет наши запросы, облагораживает нашу жизнь, делает ее более комфортной. Да, у многих п ...

Оценка конкурентоспособного статуса ООО ТД Анторг и выявление факторов повышения конкурентных преимуществ предприятия
Вторая половина ХХ века и начало третьего тысячелетия заставили специалистов по управлению по-новому взглянуть на предприятие как социально-экономическую систему. Если традиционно все схемы и прие ...