Расчет доходов и расходов
Расчет объема выручки в первый год реализации проекта приведен в таблице 5. В первый и второй месяц производственный мощность составляет соответственно 50 % и 75% от плановой. Таким образом:
Выручка в первый месяц = 11*0,5*90 = 495 тыс. руб.
Выручка во второй месяц = 11*0,75*90 = 742,5 тыс. руб.
Объем реализации за последующие годы принимаем без изменений исходя из достигнутой максимальной производственной мощности оборудования: 11 тонны в месяц * 12 месяцев в году = 132 тонн в год. Соответственно выручка от реализации камбалы холодного копчения составит за второй и последующие годы:
Выручка годовая (без НДС) = 11 т. * 12 мес. * 90 = 11880 тыс. руб.
Таблица 5
Расчет выручки от реализации продукции за первый год работы цеха
|
Показатели |
За 1 месяц |
За 2й месяц |
3 - 12 месяцы соот-но |
ИТОГО за 1-й год реализации |
|
1. Объем производства, тонн |
5,5 |
8,25 |
11 |
123,75 |
|
2. Цена реализации без НДС, руб. |
90000 |
90000 |
90000 |
90000 |
|
3. Выручка от реализации без НДС, руб. |
495000 |
742500 |
990000 |
11137500 |
Далее рассчитаем выручку за 2-ой и соответственно последующие годы реализации проекта в таблице.
Таблица 6
Расчет выручки по годам реализации проекта
|
Показатели |
За 1 месяц |
ИТОГО за 2-й и последующие годы |
|
1. Объем производства, тонн |
11 |
132 |
|
2. Цена реализации без НДС, руб. |
90000 |
90000 |
|
3. Выручка от реализации без НДС, руб. |
990000 |
11880000 |
Расчет текущих затрат
Расчет материальных затрат
Расчет материальных затрат за один месяц представим в таблице с учетом загрузки производственных мощностей на 100%
Таблица 7
|
Наименование МЗ |
Ед. изм. |
Норма расхода на 1 т. |
Потребность на общий объем производства (11 тонн) |
Цена за 1 ед., руб. |
Сумма, руб. |
|
1. Сырье |
Тн |
1,786 |
19,646 |
16500 |
324159 |
|
2. Вспомогательные, тарные материалы и тара |
0 |
21463,2 | |||
|
2.1 опилки |
кг |
67 |
737 |
5 |
3685 |
|
2.2 ящик |
шт |
50 |
550 |
13 |
7150 |
|
2.3 пергамент |
кг |
1,88 |
20,68 |
15 |
310,2 |
|
2.4 контрольный талон |
шт |
50 |
550 |
0,5 |
275 |
|
2.5 соль |
кг |
300 |
3300 |
2,7 |
8910 |
|
2.6 лента пропиленовая |
м |
100 |
1100 |
1 |
1100 |
|
2.7 Краска трафаретная |
кг |
0,1 |
1,1 |
30 |
33 |
|
3. Энергозатраты на технологические нужды, всего |
0 |
97691,6 | |||
|
3.1 электроэнергия на технологические нужды |
кВтч |
1607,4 |
17681,40 |
4 |
70725,6 |
|
3.2 вода |
м3 |
21,862 |
240,48 |
15 |
3607,23 |
|
3.3 пар |
Кг |
353,92 |
3893,12 |
6 |
23358,72 |
Интересное из раздела
Особенности экономических циклов современной экономики Республики Беларусь
Для любой рыночной экономики характерны колебания уровней
национального производства, занятости и цен. Экономические (деловые) циклы
разных стран, отличаясь друг от друга интенсивностью и про ...
Особенности экономической системы России
Объектом данной курсовой работы является
экономическая система. Предметом же является особенности экономической системы
России.
Развитие экономической системы Российской
Федерации на современн ...
Особенности формирования конкурентной среды в современных российских условиях
Значение
конкуренции для самых глубоких основ функционирования рыночной экономики огромно.
Конкуренция стала неотъемлемой частью рыночной среды и является необходимым
условием развития предприним ...