Разработка годового текущего плана
Т.к. в I квартале есть финансовый дефицит денежного потока, а сальдо денежных средств на конец планируемого периода имеет отрицательное значение, следовательно, организации необходимо взять кредит.
Величина требуемого кредита определяется из следующих требований:
сумма покрытия финансового дефицита + требуемый минимальный уровень остатка денежных средств на конец периода.
Финансовые решения по кредиту приведены в таблице 2.26
Таблица 2.26 Финансовые решения (р.)
|
показатель |
квартал |
Итого | |||
|
I |
II |
III |
IV | ||
|
Кредит |
341 208,02 |
341 208,02 | |||
|
Возврат кредита |
140 794,32 |
200 413,70 |
341 208,02 | ||
|
Проценты за кредит |
12 795,30 |
12 795,30 |
7 515,51 |
33 106,11 | |
|
Итого |
354 003,32 |
153 589,62 |
207 929,21 |
715 522,15 | |
По результатам кредитной политики необходимо провести корректировку предварительного варианта движения денежных средств (таблица 2.27).
Таблица 2.27
Откорректированный бюджет движения денежных средств (р.)
|
показатель |
квартал |
Итого | |||
|
I |
II |
III |
IV | ||
|
Баланс денежных поступлений и выплат |
-593 208,02 |
485 002,34 |
549 851,72 |
631 757,80 |
1 073 403,84 |
|
Финансовые решения |
341 208,02 |
-140 794,32 |
-200 413,70 |
0,00 | |
|
Откорректированный баланс |
-252 000,00 |
344 208,02 |
349 438,02 |
576 736,64 |
1 018 382,68 |
|
Сальдо: | |||||
|
-начальное |
300 000,00 |
48 000,00 |
533 002,34 |
1 082 854,06 |
300 000,00 |
|
-конечное |
48 000,00 |
533 002,34 |
1 082 854,06 |
1 714 611,86 |
1 714 611,86 |
Интересное из раздела
Экономическое обоснование организации зоны Д-2 на АТП для автомобилей ЗИЛ-433110
На
современном этапе развития мировой экономики автомобильный транспорт для
большинства развитых стран является основным видом внутреннего транспорта и
ключевым элементом транспортной системы, ко ...
Оценка стоимости месторождения как объекта недвижимости
Оценка недвижимости во всем мире рассматривается как один из механизмов
эффективного управления собственностью. Постепенно и в России с формированием
класса собственников недвижимости встает пробл ...
Экономическое значение денег
Деньги
стихийно выделились из массы товаров в результате развития товарообмена. На
различных этапах исторического развития роль денег выполняли сначала товары,
затем благородные металлы, чему спо ...